Almanya'da banka kredileri: Hausbank, kredili mevduat hesabı ve yatırım kredisi, teminatlar ve derecelendirme
Bir Alman Hausbank'ının rakamlarınızı nasıl okuduğunu, ne zaman kredili mevduat hesabı ve ne zaman yatırım kredisi kullanmanız gerektiğini, bankaların hangi teminatları kabul ettiğini ve bir anüiteyi ve borç servis kapasitenizi nasıl hesaplayacağınızı anlayın.
Neler öğreneceksiniz
- Hausbank ilişkisinin ne anlama geldiği ve bankanın hangi belgeleri beklediği.
- Kontokorrentkredit (kredili mevduat limiti) ile Investitionskredit (yatırım kredisi) arasındaki fark ve vadelerin eşleştirilmesi kuralı.
- Anüiteli krediler ile eşit anapara ödemeli krediler, adım adım hesaplanarak.
- Alman bankalarının kabul ettiği teminatlar ve derecelendirmenizi belirleyen oranlar, özellikle borç servis kapasitesi.
Açıklama
Hausbank
Alman küçük işletmelerinin çoğunun tek bir ana bankası, yani Hausbank'ı vardır; bu genellikle bir Sparkasse, bir Volksbank veya bir ticari bankadır. İşletme hesabını yönetir, kredili mevduat limitini tanır ve 4. derste görüleceği gibi KfW kredilerine giden tek yoldur. Şunları teslim etmeyi bekleyin: son iki yıllık finansal tablo (Jahresabschluss) veya gelir-gider fazlası hesapları, güncel BWA (betriebswirtschaftliche Auswertung, muhasebenizden gelen aylık yönetim raporu), Kapitalbedarfsplan ve likidite planı içeren bir iş planı, işletme sahibinin kişisel vergi tarhiyatları ve mevcut kredilerle leasing sözleşmelerinin bir listesi.
Kredili mevduat hesabı ve yatırım kredisi
Kontokorrentkredit, işletme hesabında üzerinde anlaşılmış bir eksi bakiye limitidir. Esnektir ve faiz kullanılan tutar üzerinden günlük olarak işler, ancak oran yüksektir (genellikle yıllık yaklaşık yüzde 10 veya daha fazla, limit aşıldığında daha da yüksek) ve banka limiti kısa sürede düşürebilir veya iptal edebilir. Birkaç haftalık dalgalanmalar için doğru araçtır.
Investitionskredit, belirli bir varlık için verilen vadeli bir kredidir: sabit tutar, sabit vade, genellikle sabit faiz, taksitlerle geri ödenir. İki geri ödeme şekli vardır:
- Annuitätendarlehen (anüiteli kredi): eşit ödemeler; zamanla faiz payı azalır, anapara payı artar.
- Ratendarlehen (eşit anapara ödemeli kredi): eşit anapara tutarları artı azalan bakiye üzerinden faiz; dolayısıyla ödemeler yüksek başlar ve azalır.
Anüite formülü: A = P × i ÷ (1 − (1 + i)^−n); burada P anapara, i dönem başına faiz oranı ve n dönem sayısıdır.
Temel kural Fristenkongruenz'dir (vadelerin eşleştirilmesi, bazen altın bilanço kuralı da denir): size beş yıl hizmet edecek bir varlığı, yaklaşık beş yılda geri ödeyeceğiniz parayla finanse edin. Bir kamyoneti kredili mevduat hesabıyla satın almak bu kuralı çiğner: oran yüksektir ve banka, kamyonete hâlâ ihtiyaç varken parayı geri isteyebilir.
Teminatlar
Bankalar Sicherheiten (teminatlar) karşılığında kredi verir: Grundschuld (arazi rehni/ipotek), Sicherungsübereignung (makinelerin veya araçların mülkiyetinin, siz kullanmaya devam ederken teminat olarak devredilmesi), Globalzession (tüm alacakların temliki), rehnedilmiş mevduatlar ve bir GmbH veya UG için neredeyse her zaman işletme sahibinin kişisel kefaleti (Bürgschaft). Bankalar teminatları piyasa fiyatının çok altında değerlendirir; varsaymak yerine bankanın Beleihungswert'ini (kredilendirme değeri) sorun.
Banka rakamlarınızı nasıl okur
Her banka, sert rakamları yumuşak faktörlerle birleştiren bir derecelendirme yapar. Küçük bir firma için en önemli sert rakamlar:
- Özkaynak oranı (Eigenkapitalquote) = özkaynak ÷ toplam varlıklar. Düşük veya negatif özkaynak, ret için en yaygın nedendir.
- Borç servis kapasitesi (Kapitaldienstfähigkeit) = borç servisi için kullanılabilir nakit akışı ÷ yıllık borç servisi (tüm kredi ve leasinglerin faiz + anapara ödemesi). Bankalar bunun 1.0'ın rahatça üzerinde olmasını ister; birçoğu işletme sahibinin yaşam giderleri düşüldükten sonra yaklaşık 1.2 veya daha fazlasını arar.
- Hesap davranışı: karşılıksız dönen otomatik ödemeler, kredili mevduat limitinin aşılması ve geciken BWA teslimleri, puanı işletme sahiplerinin beklediğinden daha fazla düşürür.
- Dış veriler: işletme sahibi için SCHUFA ve şirket için Creditreform gibi kuruluşlar.
Uygulamalı örnek
Varsayımsal örnek: bir marangozhane €50,000'e bir CNC makinesi satın alıyor ve yıllık ödemeli, yıllık sabit yüzde 6 faizli iki beş yıllık krediyi karşılaştırıyor. Ücretler, sigorta ve vergiler dahil değildir.
Anüiteli kredi
A = €50,000 × 0.06 ÷ (1 − 1.06^−5) = €50,000 × 0.06 ÷ 0.25274 = yılda €11,869.82.
| Yıl | Faiz | Anapara ödemesi | Sonraki bakiye |
|---|---|---|---|
| 1 | €3,000.00 | €8,869.82 | €41,130.18 |
| 2 | €2,467.81 | €9,402.01 | €31,728.17 |
| 3 | €1,903.69 | €9,966.13 | €21,762.04 |
| 4 | €1,305.72 | €10,564.10 | €11,197.94 |
| 5 | €671.88 | €11,197.94 | €0.00 |
Toplam ödenen: 5 × €11,869.82 = €59,349.10; toplam faiz €9,349.10.
Eşit anapara ödemeli kredi
Yılda €10,000 anapara ödemesi. Faiz: €3,000, €2,400, €1,800, €1,200, €600; toplam €9,000. Ödemeler €13,000'den €10,600'e düşer; toplamda €349 daha ucuzdur ancak yeni bir makinenin en az kazandırdığı 1. yılda €1,130 daha ağırdır.
Borç servis kapasitesi
Marangozhane, işletme sahibinin yaşam giderlerinden sonra borç servisi için €20,000 nakit akışı bekliyor. 1. yıl oranı: anüite €20,000 ÷ €11,869.82 = 1.68; eşit anapara €20,000 ÷ €13,000 = 1.54. Her ikisi de 1.2'nin üzerindedir, dolayısıyla bankanın kabul etmesi muhtemeldir; anüite 1. yılda daha fazla hareket alanı bırakır.
Sık yapılan hata
Uygulama etkinliği
Kâğıt üzerinde: bir kafe, yıllık ödemeli bir anüiteli kredi olarak üç yıllığına sabit yüzde 5 faizle €30,000 borç alıyor. Borç servisi için kullanılabilir nakit akışı yılda €14,000'dir. Yıllık ödemeyi, 1. yılın faiz ve anapara dağılımını, üç yıl boyunca toplam faizi ve 1. yıl borç servis kapasitesi oranını hesaplayın. En az 1.2 isteyen bir banka kabul eder mi?
Çözümü göster
A = €30,000 × 0.05 ÷ (1 − 1.05^−3) = €30,000 × 0.05 ÷ 0.13616 = €11,016.26.
1. yıl: faiz €30,000 × 5 % = €1,500.00; anapara ödemesi €11,016.26 − €1,500 = €9,516.26.
Toplam faiz = 3 × €11,016.26 − €30,000 = €3,048.77.
Oran = €14,000 ÷ €11,016.26 = 1.27; 1.2'nin üzerinde, dolayısıyla kabul edilebilir ancak tampon azdır.
Sınırlamalar: gerçek krediler genellikle aylık veya üç aylık ödenir, bu da faizi biraz değiştirir; bankalar ayrıca özkaynak oranına ve hesap davranışına da bakar.
Önemli çıkarımlar
- Hausbank belgelere göre karar verir: yıllık finansal tablolar, BWA, plan, kişisel vergi verileri ve temiz bir hesap geçmişi.
- Kısa dalgalanmalar için kredili mevduat hesabını, varlıklar için vadeli kredileri kullanın; kredi vadesini varlığın ömrüyle eşleştirin.
- Anüiteli kredinin ödemeleri eşittir ve toplam faizi eşit anapara ödemeli krediden biraz fazladır, ancak ilk yılı daha hafiftir.
- Borç servis kapasitesi (nakit akışı ÷ borç servisi) ve özkaynak oranı, küçük işletme kredilerinin çoğuna karar veren iki rakamdır.
Sonraki adım
Bir sonraki ders, aynı Hausbank'ın sizi bankanın riskini ve sizin faiz oranınızı düşüren KfW kredilerine, kefalet bankalarına ve kuruluş hibelerine nasıl yönlendirebileceğini gösteriyor.
Öz değerlendirme
Soruları yanıtlayın, ardından yanıtlarınızı kontrol edin. İstediğiniz kadar tekrar deneyebilirsiniz.
Kendi tekrarınız için otomatik öz değerlendirme. Cevaplarınız tarayıcınızda kontrol edilir; bunları görmez ve değerlendirmeyiz. Bu bir sınav veya yeterlilik değildir.
İlerlemeniz
“Tamamlandı” yalnızca dersi bitirdiğinizi işaretlediğiniz anlamına gelir. Anlayışınızın bir sınavı değildir. İlerleme ve notlar yalnızca bu cihazdaki bu tarayıcıda saklanır — bir hesapta değil.