Yazılı Bir Çekim Planı: Oran, Korkuluklar, Vergi Planı, Emeklilik Zaman Çizelgesi ve Yıllık Gözden Geçirme
Kursun tamamını sabit rakamlar, tetikleyiciler ve eylemler içeren iki sayfalık yazılı bir planda bir araya getirin ve onu dürüst tutan yıllık gözden geçirmeyi uygulayın.
Neler öğreneceksiniz
- Yazılı bir çekim planının yedi bölümü ve her birinin içermesi gereken tek rakam.
- Korkulukların, tabanın, emeklilik zaman çizelgesinin ve vergi planının tek bir sayfaya nasıl sığdığı.
- Sabit bir tarih, bir kontrol listesi ve bir değişiklik kuralı içeren yıllık gözden geçirme.
- Hangi olayların ek bir gözden geçirmeyi zorunlu kıldığı.
Açıklama
Birikim dönemine yönelik bir yatırım politikası "ETF'ler, Fonlar ve Uzun Vadeli Yatırım" kursunda ele alınmıştı. Bir çekim planı (Entnahmeplan) farklıdır: yeni birikimin olmadığı ve her kuralın vergiler, emekli aylığı ve yaşınızla etkileştiği bir aşama için önceden alınmış kararlar bütünüdür.
Yedi bölüm
- Harcama ve taban. Bugünün eurosuyla yıllık harcama, taban ve isteğe bağlı olarak ayrılmış (9. ders). Rakam: taban.
- Çekim oranı ve kural. Başlangıç oranı, dinamik kural (4. ders) ve euro cinsinden korkuluk tetikleyicileri. Rakam: altına düştüğünde kesinti yapacağınız portföy değeri.
- Emeklilik zaman çizelgesi. Başvuru yaşı, kesintiler düşülmüş tutar, Ausgleichszahlung kararı (8. ders), bir sonraki Rentenauskunft'un tarihi. Rakam: emeklilik sonrası açık.
- Dağılım ve kayma yolu. Başlangıç ve bitiş hisse senedi payı, yıllar, kova büyüklükleri, yeniden doldurma kuralı (5. ve 11. dersler). Rakam: bu yılın hedef hisse senedi payı.
- Vergi planı. Satışların sırası, Sparerpauschbetrag'ın yıllık kullanımı, FIFO etkileri, Günstigerprüfung kontrolü, sağlık sigortası statüsü (6. ve 7. dersler). Rakam: bu yıl planlanan vergiye tabi kazanç.
- Esneklik kaldıraçları. Her kaldıraç tetikleyici ve eylem olarak (12. ders). Rakam: tabana dokunmadan yapılabilecek azami kesinti.
- Gözden geçirme. Tarih, kontrol listesi, planın nerede olduğunu başka kimin bildiği, değişiklik kuralı.
Yıllık gözden geçirme
Tek bir tarih belirleyin, ideal olarak ocak ayının başı. Adımlar: (1) yıl sonu değerini reel olarak kaydedin; (2) çekim oranını hesaplayın = gelecek yılın planlanan çekimi / portföy; (3) önceden yazılmış korkuluk eylemini uygulayın, ne fazla ne eksik; (4) kayma yolunu bir adım ilerletin; (5) koşul sağlanıyorsa kovaları yeniden doldurun; (6) vergi kalemlerini kaydedin: gerçekleşen kazançlar, kullanılan muafiyet, Vorabpauschale; (7) emeklilik satırını en son Renteninformation ile güncelleyin; (8) mevzuat değişikliklerini kontrol edin (Rentenwert, muafiyetler, sağlık sigortası kuralları).
Değişiklik kuralı: plan yalnızca gözden geçirmede, yazılı olarak ve gerekçesi not edilerek değiştirilir. Plansız bir gözden geçirmeye yaşam olayları (sağlık, boşanma, miras, taşınma) ve son gözden geçirmeden bu yana yüzde 25'ten fazla portföy düşüşü durumunda izin verilir; o zaman bile eylemler önceden yazılmış kaldıraçlardan gelir.
Uygulamalı örnek
Varsayımsal örnek: 8. dersteki Jonas planını 55 yaşında yazıyor. Portföy €900,000; harcama €36,000 (taban €24,000); 67'de yılda €20,410 emekli aylığı (40 puan × €42.52 × 12, Temmuz 2026 itibarıyla, her yıl güncellenir). Ücretler göz ardı edilmiştir.
| Bölüm | Jonas'ın kaydı |
|---|---|
| 1 Harcama | 2026 eurosuyla €36,000; taban €24,000; isteğe bağlı €12,000; her ocak ayında enflasyona göre ayarlanır |
| 2 Oran ve korkuluklar | Başlangıç yüzde 4.0. Tavan oranı yüzde 5.0 → yüzde 10 kesinti; taban oranı yüzde 3.2 → yüzde 10 artış. Euro cinsinden: portföy < €36,000 / 0.05 = €720,000 ise kesinti; > €36,000 / 0.032 = €1,125,000 ise artış |
| 3 Emekli aylığı | 67'de başvuru (2031); brüt €20,410; 67'den sonraki açık: €15,590; yeni bir Rentenauskunft'tan sonra 60 yaşında Ausgleichszahlung kararı |
| 4 Dağılım | Hisse senetleri yüzde 35'ten başlayıp yılda 2 puan artarak 65 yaşında yüzde 55'e; nakit kovası tabanın 2 yılı (€48,000); tahvil kovası tabanın 8 yılı; hisse senetlerinin pozitif olduğu her yıldan sonra yeniden doldurma |
| 5 Vergi | Parti başına kazanç payına göre satış sırası; her aralıkta Sparerpauschbetrag'a kadar kazanç gerçekleştirme; sağlık sigortası matrahını yıllık gözden geçirme; 62 yaşında Günstigerprüfung için Steuerberater kontrolü |
| 6 Kaldıraçlar | Kesinti: tabana dokunmadan €12,000'a (yüzde 33) kadar. Gelir: portföy 62'den önce < €650,000 olursa iki yıl yarı zamanlı iş aramak. Taşınma: planlanmadı |
| 7 Gözden geçirme | Ocak ayının ikinci cumartesisi; yukarıdaki kontrol listesi; bir kopyası partnerinde; değişiklikler yalnızca gözden geçirmede |
Uygulamada bir gözden geçirme. 1. yıldan sonra portföy €760,000'dir: €36,000 / €760,000 = yüzde 4.74, tavanın altında, bu nedenle kesinti yok; Jonas €36,000 (enflasyona göre ayarlanmış) çeker, hisse senedi hedefini yüzde 37'ye taşır ve hisse senetleri düştüğü için nakit kovasını yeniden doldurmaz. 2. yıldan sonra portföy €700,000'dir: €36,000 / €700,000 = yüzde 5.14, tavanın üzerinde, bu nedenle çekim yüzde 10 azaltılarak €32,400'e indirilir; kesintinin tamamı isteğe bağlı harcamadan yapılır. Gelir tetikleyicisine (€650,000) ulaşılmaz. Karar on dakika sürer, çünkü iki yıl önce alınmıştı.
Sık yapılan hata
Alıştırma
Varsayımsal bir plan için korkuluk satırını yazın: portföy €800,000, harcama €32,000, tavan oranı yüzde 5 (yüzde 10 kesinti), taban oranı yüzde 3.2 (yüzde 10 artış). (a) Başlangıç oranını, (b) euro tetikleyicilerini, (c) bir kesintiden sonraki çekimi ve (d) sekiz gözden geçirme adımını ezberden belirtin.
Çözümü göster
(a) €32,000 / €800,000 = yüzde 4.0.
(b) Portföy < €32,000 / 0.05 = €640,000 ise kesinti; portföy > €32,000 / 0.032 = €1,000,000 ise artış.
(c) €32,000 × 0.9 = €28,800; isteğe bağlı harcamadan alınır.
(d) Reel değeri kaydet; oranı hesapla; korkuluk eylemini uygula; kayma yolunu ilerlet; gerekiyorsa kovaları doldur; vergi kalemlerini kaydet; emeklilik satırını güncelle; mevzuat değişikliklerini kontrol et.
Sınırlamalar: tetikleyici değerler her yıl enflasyona göre ayarlanmalıdır ve bir korkuluk, kesintinin katlanılabilir olup olmadığı hakkında hiçbir şey söylemez; bu, tabanınıza bağlıdır.
Temel çıkarımlar
- Bir çekim planı önceden alınmış kararlar bütünüdür: her biri tek bir kesin rakam içeren yedi bölüm.
- Korkuluklar, taban, emeklilik zaman çizelgesi, kayma yolu ve vergi planı gözden geçirme gününde birbiriyle çelişmemelidir.
- Her yıl sabit bir tarihte, sabit bir kontrol listesiyle gözden geçirin; tanımlı yaşam olayları dışında planı yalnızca gözden geçirmede ve yazılı olarak değiştirin.
- Her yüzde tetikleyicisini euroya ve bir tarihe dönüştürün; bu, planı stres altında kullanılabilir kılar.
Sonraki adım
Bu, kursu tamamlıyor; bir sonraki kurs olan "Küçük İşletmeler için Finansman ve Nakit Yönetimi", yazılı planlar ve nakit akışı tahminleri disiplinini bir işletmeyi yönetmeye uyguluyor.
Öz değerlendirme
Soruları yanıtlayın, ardından yanıtlarınızı kontrol edin. İstediğiniz kadar tekrar deneyebilirsiniz.
Kendi tekrarınız için otomatik öz değerlendirme. Cevaplarınız tarayıcınızda kontrol edilir; bunları görmez ve değerlendirmeyiz. Bu bir sınav veya yeterlilik değildir.
İlerlemeniz
“Tamamlandı” yalnızca dersi bitirdiğinizi işaretlediğiniz anlamına gelir. Anlayışınızın bir sınavı değildir. İlerleme ve notlar yalnızca bu cihazdaki bu tarayıcıda saklanır — bir hesapta değil.